政府信息公开

目录

第一部分林芝市审计局概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 林芝市审计局2018年度部门决算明细表

一、收支决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费对比情况决算表

八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

九、政府采购情况表

第三部分  林芝市审计局2018年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

林芝市审计局概况及主要职能

（一）主要职能。负责全市的审计工作，研究拟定审计事业发展规划和战略目标，确定工作重点，依法对行业和专项资金进行审计；组织实施对内部审计的指导、监督和对社会审计的监督。向政府报告并向市有关部门通报审计情况。依据《审计法》的规定，直接进行全市及各县财政预算执行情况和其它财政收支；国有市及各县各部门、事业单位及下属单位的财务收支；县级政府财政预算执行情况和决算执行情况；行政事业单位、社会团体管理的社会保障基金、环境保护基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的收支；全市各级党政机关、企业等领导干部任期（离任）经济责任情况；国有企业以及国家控股的股份制企业的资产、负债、损益情况；重点项目、重点工程和其它固定资产投资项目的预算执行情况和财务收支情况；其它法律、法规规定应由审计机关进行的审计事项；承办自治区审计厅授权、委托的审计事项。向行署提交全市各级政府的预算执行情况的审计报告。组织实施对贯彻执行国家及自治区财经方针、政策和宏观调控措施落实情况的行业审计、专项审计和审计调查。组织实施对内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量。承办地委、行署交办和自治区审计厅委托的其它工作。

（二）、部门机构设置

林芝市审计局内设9机构；分别为：办公室、政工人事科、法规科、行政事业社会保障审计科、财政金融审计科、经济责任审计一科、二科、固定资产投资审计科、经贸、农业与资源环保审计科、

（三）机构人员情况。

林芝市审计局人员编制38人，在职33人。其中县级领导职数6名、内设机构科级领导9名、退休人员16名。（其中今年新增2人、退休1人）。

（四）车辆情况

我局车辆编制数为6辆。2018年度实有数为4辆。

第二部分

林芝市审计局2018年度决算明细表

（见附件1-9）

第三部分

林芝市审计局2018年度决算明细说明

一、2018年度机关运行情况说明

2018年，在市委、市政府和自治区审计厅的正确领导下，我局全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，紧扣统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，紧密围绕市委、市政府中心工作，以助力打好“三大攻坚战”为重点，全面依法履职尽责。突出对重大政策、重大项目、重要资金的审计监督，转变审计理念，既注重揭示问题，又着力促进解决问题，不断提升审计效能，推动我市审计事业取得显著成绩。

截止2018年10月，共开展了预算执行、经济责任、精准扶贫审计等5大类共11个审计项目，查出各类问题金额60925万元，其中：违规金额60417万元，损失浪费508万元。处理处罚金额共计56449万元，其中：应上缴财政2607万元，归还资金863万元，按原资金渠道使用52810万元，需调账资金61万元，其他108万元。出具审计报告12份，下达审计决定6份，提出审计意见和建议24条。在促进政策落实、提质增效、深化改革以及反腐倡廉等方面发挥了审计监督保障作用，较好地履行了为林芝市经济社会发展保驾护航职能。

    一、提高站位，着眼大局谋划和开展审计工作，取得明显成效

    1、聚焦党委、市政府中心工作，积极建言献策，促进政策措施落地见效。一是将重大政策措施落实情况作为各项审计的重中之重，将各单位任务落实情况列为审计重点助推重大项目落地，2018年，我局重大政策跟踪审计发现问题5个，针对审计发现的突出问题，向审计厅报送2篇综合性跟踪审计报告，向市委、市政府报送了2篇专题报告，被市领导批转相关部门认真整改，为市委、市政府决策提供了重要参考依据。二是积极协助市委、市政府完成了审计署驻成都特派办对我市进行的政府债务和隐性债务审计、重大政策措施落实情况审计。

2、聚焦预算执行审计，促进公共资金高效使用。为加强财政管理，增强预算约束力、执行力和财政保障功能，促进提高财政资金使用效益和运行质量，4月至6月，我局完成了市本级2017年财政预算执行和其他财政收支情况审计、市委政法委（综治办）2017年部门预算执行及其他财政收支情况审计。通过审计，发现预算执行中存在滞留应缴预算资金、闲置资金、扩大开支、损失浪费等问题，涉及违规资金54230万元,针对存在的问题，审计处理处罚资金54120万元，提出审计建议7条。

3、聚焦国有企业审计，促进国有企业提质增效。为促进国有企业提质增效，维护国有资产安全和保值增值。根据市政府要求，2018年5月，我局通过购买第三方服务的形式，完成了对林芝市客运公司、江南运业公司“县际县内”客运班线进行了清产核资专项审计，重点关注了大宗资产处置及运营中存在的重大风险隐患。促进了制约企业优化发展问题的解决，也为市政府交通体制改革提供了客观、真实的审计参考。

4、聚焦领导干部经济责任审计，促进对权力运行制约监督。在我市经济责任审计工作联席会议领导下，我局进一步加强形成职能互补、整体联动的工作机制，不断深化审计内容、创新方式方法，经济责任审计工作取得新进展。

根据市委组织部委托，实施了对市委统战部、市委宣传部、市委政法委（综治办）、市职业技术学校领导干部的经济责任审计。重点关注了领导干部贯彻执行重大决策部署、重大经济决策、履行党风廉政建设第一责任人职责，以及遵守有关廉洁从政规定等情况。目前，已经完成了市委政法委（综治办）和市职业技术学校领导干部经济责任审计；审计过程中，发现存在滞留应缴预算资金、挤占挪用资金、扩大开支、违反中央“八项规定”精神等问题，涉及违规资金5068万元，针对存在的问题，审计处理处罚资金1132万元，提出审计建议6条。

5、聚焦自然资源环境审计，促进领导干部正确履行自然资源资产管理和生态环境保护责任。2018年，我局把资源环境审计放在突出位置，着力发挥审计在节约资源、保护环境、推动绿色发展中的重要保障作用。

自2018年7月至9月，派出9名审计人员赴昌都市开展贡觉县党政主要领导干部经济责任交叉审计和贡觉县党政主要领导干部履行自然资源资产管理及环境保护责任情况审计。通过重点关注贯彻落实中央和自治区重大决策部署、推进自然资源产权保护制度建设等情况，积极研究探索自然资源资产管理审计方式方法及审计实践规律，进一步加快我市自然资源资产离任审计试行进程。

    6、聚焦精准扶贫审计，助力脱贫攻坚。以“资金项目政策”为抓手，以“精准安全绩效”为主线，以促进政策落实、完善工作机制、提高资金使用绩效，先后组织实施了对墨脱县、朗县、米林县精准扶贫精准脱贫审计和波密县精准扶贫精准脱贫工作专项检查，重点关注了国家及自治区精准扶贫脱贫政策、脱贫工作责任制落实、相关项目推进及绩效、资金管理使用和脱贫目标任务完成等情况。通过深入37个村，实地走访33个扶贫项目和50多个贫困户。发现存在贫困户识别不精准、超面积建设安置房、资金闲置、挤占挪用和损失浪费等问题，涉及违规资金1628万元，审计决定处理处罚资金1198万元，并从提高贫困户精准识别信息化水平、加强扶贫资金管理、建立健全产业扶贫项目与贫困农牧民利益链接长效机制等方面提出9条审计建议。

    7、聚焦揭露重大违法违纪问题，促进反腐倡廉和廉政建设。加强审计监督与其他监督机构沟通协作，努力形成科学有效的权力运行制约和监督体系，增强监督合力和实效。2018年，我局按照市委、市纪委、市委巡察办工作部署，选派9名业务骨干参加了一届市委第七轮巡察、不作为慢作为及文山会海等形式主义、官僚主义突出问题专项督导检查、援藏资金专项检查、朗县登木乡财务检查和“三重一大”贯彻落实情况等专项检查工作。在各项检查中，我局审计业务骨干充分运用大数据审计模式，协助查处违法违纪案件，为我市反腐倡廉、正风肃纪提供审计支持。

    二、多管齐下，不断提升审计监督和服务效能

（一）加强审计信息化建设，积极提升大数据审计效率。坚持向现代化技术方法要效率，着力运用信息化、数字化技术提高审计监督、过程控制、决策支撑能力。我局在开展昌都市贡觉县主要领导干部经济责任审计中，充分运用数据分析和权重打分的方法对该县2015-2018年度146个政府投资项目进行了项目资金量权重、项目建设工程定额类别重要性系数和项目国民经济行业类别重要性系数三个权重分析，形成了“项目信息明细表”，采集到了投资偏差、资金缺口、工程发包异常集中等问题，为全面系统评价当地政府投资项目的决策和建设管理情况提供了技术支撑和逻辑基础，取得了较好成效。审计成果也得到审计厅领导的高度肯定，为其他地市提供了可借鉴的经验。

（二）加强沟通协调，持续提升审计质量整体水平。为强化上级审计机关对下级审计机关的调研督导，帮助下级审计机关既善于发现和揭示体制机制方面的问题，又善于提出解决问题的办法。我局通过采取“手把手”业务指导、以审代训等方式，加强对县级审计机关业务人员的培训指导力度。2018年，利用在察隅县开展驻村工作的契机，选派工作队中的三名审计业务骨干对察隅县审计局已审结的相关审计项目档案进行了认真地审阅，对照审计质量规范化要求，指出了审计中存在的问题，并针对如何提高审计质量、防范审计风险、提升审计成果运用开办了5次业务知识培训；同时，有针对性的从2个县审计局各抽调一名业务人员参加了全区经济责任交叉审计工作，进一步提高了县级审计机关及审计人员的业务水平，提高了我市审计质量整体水平。

    （三）加强审计成果运用和转化，全面提升审计工作层次。2018年10月，我局代表市政府向市第一届人大常委会作了《林芝市2017年度审计整改工作情况报告》和《林芝市2017年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，着眼于从推动健全制度、完善管理、深化改革等方面积极提出审计建议，促进体制机制不断完善。

三、存在的问题和困难

回顾一年来的工作，我们虽然取得一定成绩，在保障全市经济社会发展的过程中做出了一定贡献。但从总体来看，我们与上级审计机关、市委、市政府以及社会各方面的期望还存在一定差距：审计工作任务重与力量不足的矛盾依然十分突出，人员能力素质还无法完全适应新形势下对审计工作的新要求，同时在审计效率、质量和水平方面、审计整改成效上还有待进一步提高，审计信息化建设、推进审计公开还有很长的路要走，党建和机关其他工作的总体水平还需进一步提升。

四、2019年工作计划

    2019年，我局将依法全面履行审计监督职责，积极有效地推进审计全覆盖，进一步加大审计改革创新力度，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

    （一）着眼新时代新征程新要求，积极履行审计机关新使命。认真贯彻中央和自治区关于审计工作的新部署新要求，加强对重大政策、重大项目、重要资金的审计监督，积极发挥审计监督保障作用。重点抓好重大政策措施落实情况跟踪审计,推进“放管服”改革；抓好财政预算执行、决算草案审计，促进财政资金合理配置和发挥效益，防范财政风险；抓好投资审计，推进重大项目建设，提高投资效益；抓好民生保障、扶贫等重点领域审计，促进政策措施落实及资金管理使用规范有效；抓好领导干部经济责任审计项目，促进依法行政、 依法履职。

（二）依法有序推进审计机构改革工作。按照中央、自治区的统一部署和市委、市政府的要求，积极推进审计机构改革的各项改革。落实市委马升昌书记对我市机构改革工作提出的要求，依法有序推进审计机构改革工作。

（三）大力加强干部队伍建设，推进审计工作创新。开展审计干部大培训，更新审计理念，提升大数据分析、政策分析、审计结果综合能力，掌握新时代审计方法，以适应新时代审计工作的要求；努力建设学习型审计机关，不断切实增强审计干部宏观思维、辩证思维、法治思维能力，努力提升专业能力和专业精神；强化审计成果运用，着眼于促改革、促发展、促反腐，为市委、政府决策当好参谋助手，及时反映情况，积极提出建议。

二、2018年度一般公共预算收支总体情况说明

截止2018年12月，年初预算9366100元，调整预算数：10693400元，支出合计10039424.11元，本年财政拨款结转结余为：1998467.54元。本年收入比上年有所增加，主要原因为：2018年新增2名干部。

三、2018年度一般公共预算收入情况说明

本年度我单位财政拨款收入为：10693400元；本年度较上年度增加718100元，主要原因是2018年度新增2名干部及审计任务增加。

四.2018年度一般公共预算支出情况说明

支出合计10039424.11元。其中

基本支出7446360.97元，占总支出74 %；1、工资福利支出：5852264.05元；占基本支出的78%；2、商品和服务支出为：1752017.99；占基本支出的23%；3、对家庭和个人的补助的支出为：241007元；占基本支出的3%；基本支出较上年度有所增加，主要原因是新增人员。4、项目支出2026024.11元，占总支出20%。较上年度有所增加，主要原因是审计任务比上年度增多。5、公务接待费支出为：6240元。6、公务车辆运行维护费：215832.23元。主要原因是我局积极响应中央八项规定。加强公车管理。

五、2018年度“三公”经费预决算说明

林芝市审计局2018年度“三公”经费情况表

单位：元

项目 预算数 决算数 备注

合计 218100 222172.23

因公出国（境）费 0 0 无

公务接待费 50100 6240

公务用车经费 168000 215932.23

2018年“三公”经费支出合计 222172.23元，较2017年“三公”经费支出增加95817.83元。1、公务用车购置及维护费预算数为：168000元，决算数为215932.23 元，较2017年增加 95817.83元。（我局积极响应中央八项规定精神、加强公车管理，但是2018年我局驻村点换到路途比较遥远且路况极差的察隅县。）；2、公务接待费预算数为：50100元，  决算数为：6240元。加强资金管理。推荐节约3、我局不存在因公出国（处境）人员。

六、国有资产占有情况说明

2018年，我局固定资产增加数为：584500元，较上年度有所增加，主要原因是2018年我局新购入一辆越野车；开始实行计算机审计业务，审计人员需配置计算机。本年尽量节约和控制各种开支。截止2018年12月，林芝市审计局公务用车有4辆。

七、2018年度我局无政府采购决算.

2018年我局经市政府同意，新购入一辆越野车。

八、预算绩效情况说明

2018年，林芝市审计局预算指标9366100元，决算支出10039424.11元，年底结转1998467.54元。2019年我局将根据市委、市政府要求，认真履行审计监督职责，认真开展相关审计工作，圆满完成领导交办的各项工作任务。

，

名词解释

1、财政拨款：市级财政当年拨付的资金；

2、基本支出：是指为保障机构正常运转。所支出的工资福利、商品和服务、对家庭和个人的支出。

3、项目支出：是基本支出以外审计业务所需经费的支出。

四、2018年度部门决算等财务工作开展情况

    严格按照会计制度，局财务会计负责汇总数据，编写决算报表，报分管领导（局长）审核批准后方可呈报和公开。

2018年我局在人员少，资金有限的情况下，局里对全年的财务预算做了精打细算的安排，工作上提出了做实、做好、做细的总体要求，认真按照财政部门提出的“真实、准确、全面、及时”八字方针，严格执行“收支两条线”的管理机制，使我局2018年的财务预算得到了合理的落实。明年的财务工作我们将在统一思想，提高认识，求真务实，开拓进取中增强责任感、使命感，把2019年的工作提高一个台阶。

特此说明

                                                                                林芝市审计局

                                                                               2019年10月24日

附件：表一般公共预算财政拨款收支决算财政拨款收支决算总表三公经费决算表收入决算表收入支出决算总表一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表政府采购情况表政府性基金预算财政拨款收支决算表支出决算表